Социальный Налоговый Вычет Нпф Благосостояние В 2023 Году

НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» информирует своих клиентов об изменениях в налоговом законодательстве и напоминает пенсионерам о необходимости написать заявление на получение налогового вычета.

С 1 января 2012 года отменяется стандартный налоговый вычет в размере 400 рублей для получателей негосударственной пенсии.

Изменения в налоговом законодательстве, которые были утверждены Федеральным законом №330-ФЗ и подписаны в ноябре прошлого года, вступили в силу уже с 1 января 2012 года. Они касаются тех получателей негосударственной пенсии, которые формировали ее совместно с работодателем.

В соответствии с российским законодательством, гражданин, получающий негосударственную пенсию, должен заплатить налог на доходы в размере 13% с той ее части, взносы на которую делал его работодатель или третье лицо.

До принятия данного закона для пенсионеров существовало налоговое послабление: сумма, с которой следовало заплатить налог, могла быть уменьшена на вычет в размере 400 рублей.

Так, например, если негосударственная пенсия составляет 4000 рублей, из которых 2000 рублей бывший работник компании получает за счет взносов самой компании, то до 1 января он мог заплатить подоходный налог с суммы в 1600 рублей.

Теперь же должен будет заплатить налог с полной суммы в 2000 рублей. Однако негосударственная пенсия, на которую ее получатель копил самостоятельно, без участия организации, по-прежнему налогом на доходы не облагается.

При этом закон подарил налоговые послабления тем получателям негосударственной пенсии, которые являются родными или приемными родителями, усыновителями, опекунами или попечителями детей в возрасте до 18 лет или студентов–очников в возрасте до 24 лет.

Если раньше вычет на каждого первого и второго ребенка составлял 1000 рублей, то теперь он увеличен до 1400 рублей.

Следовательно, если часть негосударственной пенсии, которая формируется за счет взносов работодателя, равна 2000 рублей, то, при наличии одного ребенка, налог в 13 % он должен будет заплатить с суммы в 600 рублей, при наличии двух детей – будет совсем освобожден от налогообложения.

• Еще значительнее увеличен налоговый вычет на третьего и каждого последующего ребенка, учащегося на очной форме обучения, а также аспиранта, ординатора, интерна, студента до 24 лет и на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет: он составит 3000 рублей.
• Вычет будет действовать до тех пор, пока совокупный доход родителя с начала года не составит 280 000 рублей.
• Для того чтобы воспользоваться налоговыми вычетами на детей, надо написать соответствующее заявление в ближайшем филиале Фонда, а также предоставить свидетельства о рождении детей и, при необходимости, другие документы, подтверждающие право на получение налоговой льготы.

Более подробную информацию о порядке оформления вычета можно получить у консультантов Единого информационного центра НПФ«БЛАГОСОСТОЯНИЕ» по тел. 8-800-775-15-20. Звонок бесплатный из любого региона России.

Пенсионный вычет на накопительную пенсию (взносы) в 2021 году

Есть различные виды вычетов при расчете НДФЛ. Как они работают? Налог на доходы физических лиц рассчитывают как процентная ставка от налоговой базы:

• 
• Вычет – это та сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу и, соответственно, уменьшить налог к уплате в бюджет:
• 

Кто имеет право получить вычет по пенсионным взносам

1. Изложим условия, которые должны быть выполнены для получения любого вычета по НДФЛ.
2. 
3. Далее отметим критерии, которые должны соблюдаться, чтобы появилось право на получение такого социального вычета как вычет в виде пенсионных взносов.
4. 

ВАЖНО!

Обращаем внимание, что в Интернете распространено видео-пособие по получению социального вычета в части пенсионных взносов, где говорится о возможности получения данного вычета любым гражданином, уплачивающим НДФЛ.

Это не так! Вычет может получить только тот, кто сам заключал договоры с НПФ или страховщиками и самостоятельно уплачивал взносы! Если гражданин не производил таких действий, то и права на вычет у него нет.

Социальный вычет не распространяется на обязательные пенсионные взносы, уплачиваемые работодателем.

Размер пенсионного вычета

Каков же размер вычета на пенсионные взносы?

Вычет равен сумме фактически произведенных расходов в налоговом периоде – то есть фактически уплаченных взносов. Однако для социальных вычетов предусмотрен единый годовой лимит. Разберемся, как он работает.

Гражданин имеет право на несколько видов вычетов. К социальным лимитированным вычетам относятся:

Суммарно за налоговый период (календарный год) по этим видам вычетов можно заявить сумму не более 120 000 рублей. Если сумма расходов больше, то незаявленный остаток вычета на следующий год не переносится.

Как получить пенсионный вычет

• Есть 2 способа получения вычета:
• 
• Рассмотрим алгоритм получения вычета на пенсионные взносы для каждого способа/

ПЕНСИОННЫЙ ВЫЧЕТ ДАЕТ РАБОТОДАТЕЛЬ

1. Итак, какие действия необходимо произвести налогоплательщику, чтобы работодатель-налоговый агент смог предоставить ему пенсионный вычет?
2. 
3. Если положенный налогоплательщику вычет не был предоставлен налоговым агентом в полном размере, дозаявить вычет налогоплательщик может самостоятельно через подачу 3-НДФЛ (не путать с остатком вычета, который не может быть предоставлен из-за нехватки налоговой базы).

ПЕНСИОННЫЙ ВЫЧЕТ ПОЛУЧАЕТ САМ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК

• По окончании налогового периода при условии того, что налогоплательщик не обращался к работодателю с просьбой о предоставлении вычета на пенсионные взносы, можно собрать пакет документов и оформить вычет через ИФНС.
• Вот, каков порядок действий при получении вычета на пенсионные взносы от налоговой:
• 

Жестких сроков для подачи декларации 3-НДФЛ с целью только получения вычета по итогам одного года нет. Общий срок – 3 года с года возникновения права на вычет. То есть, если у вас было право на вычет в 2018 году, еще можете им воспользоваться в 2021 году, а вот 2017 год уже упустили.

Как корректно внести данные в декларацию 3-НДФЛ

Одна из основных сложностей в получении вычета на пенсионные взносы – это заполнение декларации 3-НДФЛ самостоятельно.

Конечно, можно обратиться к специалистам, которые за небольшие деньги смогут заполнить этот формуляр. Можно заполнять декларацию через личный кабинет налогоплательщика, это несложно.

Саму декларацию там не видно: данные вносят в ячейки, указанные программой, которая потом автоматически разносит их в верные поля.

1. Но если вы решили заполнить бланк самостоятельно, то ниже можно скачать и посмотреть на заполненный образец 3-НДФД на актуальном для 2020 года бланке.
2. Что заполняем в декларации 3-НДФЛ на пенсионный вычет?
3. 

ПРИМЕР

Пусть Фомин А.В. работает в ООО «Квадрат» с окладом в 25 000 рублей. Работодатель предоставляет ему стандартный вычет на одного ребенка в размере 1400 рублей в месяц. Кроме того, Фомин в 2020 году оплатил взносы по добровольному пенсионному страхованию в размере 50 000 рублей.

• Налоговый агент предоставил за налоговый период вычеты в размере:
• 1400 × 12 = 16 800 рублей.
• Налоговая база по НДФЛ у агента:
• (25 000 × 12) – 16 800 = 283 200 рублей.
• Налоговый агент исчислил, удержал и перечисли в бюджет налог в размере:
• 283 000 × 13% = 36 816 рублей.
• С применением вычета в виде пенсионных взносов налоговая база будет такой:
• 283 200 – 50 000 = 233 200 рублей.
• Налог к уплате:
• 233 200 × 13% = 30 316 рублей.
• Переплата НДФЛ составила:
• 36 816 – 30 316 = 6500 рублей.
• Именно эту сумму Фомин вернет после представления 3-НДФЛ в налоговую.

ОБРАЗЕЦ ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ 2021 НА ПЕНСИОННЫЙ ВЫЧЕТ

Рекомендация: при заполнении декларации от руки соблюдайте правила для такого рода документов, изложенные в нашей статье «Как заполнить декларацию на бумаге: правила».

Подводим итоги

Применить социальный вычет в виде пенсионных взносов может налоговый резидент, который уплачивал 13% НДФЛ в налоговом периоде. Вычет можно получить как у работодателя, так и самостоятельно в налоговой по окончании налогового периода. Для этого надо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Для получения вычета срок подачи декларации ограничен 3 годами с года возникновения права на вычет.

Нпф «благосостояние» разъясняет пенсионерам ржд условия возврата налога ндфл | корпоративное телевидение оао «ржд»

Реклама

2023 ООО «РЖД ТВ»>

Раскрытие информации

18 мая 2016

Скачать видео

Негосударственный пенсионный фонд «Благосостояние» проводит разъяснительную работу среди своих клиентов – железнодорожников. Министерство финансов России опубликовало документ, в котором разъяснило условия возврата НДФЛ с выплат НПФ. Согласно этому письму из-за изменений в законодательстве налог с выплат пенсионерам, на счета которых до 1 января 2005 г. делали взносы работодатели, удерживали дважды. И теперь люди могут вернуть излишне удержанные средства. До 2005 г. некоторые компании, в которых, как и в РЖД, реализуются программы негосударственного пенсионного обеспечения, удерживали налог на доход физических лиц с суммы, сформированной за счёт корпоративных взносов. НДФЛ удерживали на этапе накопления. Однако после изменений в налоговом законодательстве налог стали удерживать и на этапе выплаты пенсии. Эта ситуация рассматривалась Конституционным Судом. По результатам рассмотрения в 2014 г. в Налоговый кодекс были внесены изменения, согласно которым пенсии, которые выплачивались за счёт взносов и уже единожды были обложены налогом на доходы физических лиц, перестали облагаться налогом. Дмитрий Мещеряков, начальник отдела Департамента налоговой политики ОАО «РЖД» В негосударственном пенсионном фонде «Благосостояние» спешат успокоить своих клиентов. До 2005 г. РЖД делали отчисления в «Благосостояние» не каждому клиенту отдельно, а на один общий счёт, который не облагался налогом на доходы физических лиц. У пенсионеров РЖД нет двойного налогообложения, мы удерживаем налог на доходы физических лиц при выплате пенсий. Пенсия, которая платится за счёт личных взносов, освобождена от налога, потому что личный взнос вычитается из зарплаты уже после налогообложения. Всё, что платит компания в пользу конкретного человека, является его дополнительным доходом, и с этого дополнительного дохода удерживается налог на доход.
Татьяна Коваленко, заместитель исполнительного директора НПФ «Благосостояние» Будущим пенсионерам в фонде напоминают: с той части пенсии, которая сформирована из индивидуальных взносов, НДФЛ не удерживается ни во время накопления, ни на этапе выплат. В соответствии с требованиями законодательства налог высчитывается только с той части негосударственной пенсии, которая сформирована за счёт взносов работодателя.

Другие новости

Железнодорожники выпустили в Волгу мальков краснокнижной севрюги

В РФ разработают программу производства локомотивов

В ЦДИ прошла акция по сбору донорской крови

Все права защищены. Копирование материалов без согласования с Правообладателем запрещено. При согласованном использовании материалов необходима ссылка на http://rzdtv.ru.

Планы на старое будущее – Коммерсантъ

Тенденцией этого года на рынке НПФ стало активное развитие индивидуальных пенсионных планов (ИПП). За неполные девять месяцев негосударственные фонды привлекли по этим программам больше средств, чем за два полных предыдущих года.

В денежном выражении они пока выглядят незначительными, однако количество привлеченных лиц по итогам года может приблизиться к 100 тыс., что превысит число граждан, которые переведут в НПФ пенсионные накопления.

В случае стимулирования подобных программ государством количество розничных клиентов фондов может вырасти многократно.

Индивидуальный подход к массам

Индивидуальные пенсионные планы нельзя назвать новым продуктом. Однако в 2020 году у этого направления открылось второе дыхание — и благодаря росту активности прежних участников, и благодаря выходу на рынок новых игроков.

По итогам девяти месяцев НПФ Сбербанка уже заключил почти 35 тыс. договоров ИПП, в полтора раза превысив результат всего прошлого года. «ВТБ Пенсионный фонд» к этому времени заключил около 10 тыс. договоров ИПП, почти удвоив результат 2019 года. Аналогичное число договоров по итогам года добавит к своему портфелю «Газфонд Пенсионные накопления».

Недавно к активному продвижению ИПП присоединились еще два крупных фонда — «Эволюция» и «Сафмар». В частности, последний до конца года планирует привлечь несколько тысяч клиентов. По итогам года количество привлеченных клиентов может приблизиться к 100 тыс. человек, превысив количество граждан, которые переведут в НПФ пенсионные накопления.

В денежном выражении результаты выглядят не менее успешно. За девять месяцев объем привлеченных средств по трем крупнейшим фондам составил около 7,3 млрд руб., в 1,6 раза превысив результат всего прошлого года.

Безусловно, в масштабе сектора негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) — 1,7 трлн руб. пенсионных резервов — это незначительная величина.

Но на фоне стагнации других секторов пенсионного рынка любая положительная динамика выглядит как прорыв.

«Обязательное пенсионное страхование заморожено, развитие корпоративных пенсионных планов затрудняется ограниченной емкостью рынка — не так много компаний, которые готовы и могут развивать корпоративное НПО»,— поясняют в НПФ «Благосостояние».

Судя по динамике переходной кампании по переводу пенсионных накоплений, по итогам года может произойти нетто-отток клиентов из системы НПФ.

По словам гендиректора НПФ Сбербанка Александра Зарецкого, с одной стороны, наблюдается охлаждение в сегменте обязательного пенсионного страхования (ОПС), а с другой — довольно «низкий уровень проникновения добровольных пенсионных программ в розничном сегменте».

«В нынешней ситуации ИПП — это естественный путь развития, особенно учитывая действующий алгоритм расчета страховой пенсии, который усредняет размер обязательной пенсии и не позволяет клиенту с заработной платой выше среднего рассчитывать на иной размер пенсионных выплат»,— соглашаются в «ВТБ Пенсионном фонде».

Первые опыты продвижения ИПП были еще три-четыре года назад, но, несмотря на ряд достижений, массового продолжения не получили. Так, на рубеже 2016–2017 годов в этот сегмент еще при прежнем менеджменте вышел НПФ Сбербанка (см.

“Ъ” от 25 мая 2018 года). Продажи розничного продукта НПО через сеть материнского банка проходили в связке с ОПС, что позволяло окупить его. При этом продукт характеризовался незначительным минимальным взносом — 1–1,5 тыс. руб.

Хотя фонду удалось привлечь таким образом 1,5 млн новых клиентов, реальный объем привлеченных средств был невелик. Кроме того, фонд столкнулся с проблемой стимулирования новых участников платить последующие взносы, а также с большим объемом расторгаемых договоров (см. “Ъ” от 14 мая).

В 2018–2019 годах начали тестировать розничное привлечение еще два крупных НПФ, также используя банковский канал продаж.

«Газфонд Пенсионные накопления» распространял ИПП с первоначальным взносом 30–50 тыс. руб. «ВТБ Пенсионный фонд» первоначально вышел в премиум-сегмент с первоначальным взносом 300 тыс. руб.

, но в этом году добавил и массовый сегмент с первоначальными взносами от 3 тыс. и 30 тыс. руб.

План против депозита

В сравнении с банковским депозитом у ИПП есть несколько весомых преимуществ, отмечают представители пенсионных фондов. Например, можно вносить любую сумму без ограничений по размерам первого и последующих взносов.

Часть взносов можно вернуть, оформив социальный налоговый вычет, который ограничен 120 тыс. руб. Кроме того, доход начисляется при любом сроке действия договора.

Может быть интересно и то обстоятельство, что пенсионные средства не включаются в состав совместно нажитого супругами имущества и защищены законодательно от взысканий со стороны третьих лиц (см. “Ъ” от 24 апреля 2018 года).

Вместе с тем по сравнению с большинством инвестиционных инструментов ИПП защищен от потерь.

Так, согласно закону «О негосударственных пенсионных фондах», доходность по добровольным программам по итогам года не может быть отрицательной. Некоторые НПФ по ИПП устанавливают минимальную норму доходности.

К тому же, как указывают в НПФ «Благосостояние», «с 2021 года будет взиматься налог на процентный доход по вкладам, а с ИПП — нет».

Тем не менее, всего этого еще далеко не достаточно для удовлетворения потенциального клиента. В частности, вопросы есть к вариативности пенсионных продуктов.

В основном она касается минимального первоначального взноса, наличия и уровня минимального гарантированного дохода, различных возможностей расторжения договора и получения выкупной суммы, а также формы выплаты пенсии.

В отличие от тех же депозитов, доходность зависит от результатов инвестирования управляющими компаниями фонда и, соответственно, конъюнктуры рынка, а также профессионализма самих УК. К тому же средства на пенсионных счетах, в отличие от банковских вкладов, не застрахованы государством.

В ожидании гарантий и вычетов

Однако пенсионные фонды связывают слабое распространение ИПП не только с перечисленными факторами. Продвижение таких продуктов через банки сдерживает их низкая маржинальность.

«В первую очередь она обусловлена тем, что программы НПО носят добровольный характер и требуют значительных и регулярных инвестиций в развитие — в разработку новых интересных для разных категорий граждан программ, создание удобной для клиентов инфраструктуры, продвижение»,— говорят в фонде «Благосостояние».

По мнению НПФ «Открытие», для повышения маржинальности ИПП необходимо введение для НПО постоянной части вознаграждения (см. подробнее “Ъ” от 16 октября), направление остатков выкупных сумм по ИПП в капитал, а не в страховой резерв, а также снижение затрат на эквайринг при внесении взносов по ИПП.

Согласно действующему законодательству, НПФ может в качестве вознаграждения претендовать лишь на 15% от полученного инвестиционного дохода, что в условиях падения ставок – не слишком большая величина.

В частности, поэтому фонды стремятся наравне с агентским каналом развивать онлайн-продажи, которые не предполагают комиссионных вознаграждений посреднику. НПФ «ВТБ Пенсионный фонд» за девять месяцев этого года привлек так 20% новых клиентов по ИПП.

В марте этого года продукт был поставлен на продажу в приложении «Сбербанк Онлайн», что позволило привлечь НПФ Сбербанка дополнительно 11 тыс. человек, то есть почти треть от общего числа привлеченных.

Кроме того, чтобы ИПП стал более интересен клиенту, как считают фонды, нужны государственные стимулы и гарантии.

По мнению «ВТБ Пенсионного фонда», прежде всего необходимо «создание отдельного пенсионного вычета и освобождение от НДФЛ негосударственных пенсий, сформированных за счет третьих лиц».

В крупных фондах полагают, что такой отдельный вычет по размеру может быть аналогичен вычету по ИИС первого типа, то есть ограничен инвестированием 400 тыс. руб. в год.

В НПФ «Открытие» предлагают не вводить новый, а повысить социальный налоговый вычет. «Средний возраст нашего клиента по ИПП сегодня — 49 лет. Это люди, у которых не такой большой период для накопления, поэтому они делают взносы гораздо выше, чем 120 тыс. руб. в год, и им не хватает существующего порога»,— отмечает заместитель гендиректора «Газфонд Пенсионные накопления» Антон Шпилев.

Также заинтересованность потенциальных клиентов увеличит система гарантирования через АСВ, концепция которой была представлена ЦБ год назад (см. “Ъ” от 3 декабря 2019 года).

«На примере банковских вкладов видно, что появление системы гарантирования простимулировало многих граждан использовать вклады как долгосрочный инструмент сбережения»,— говорит Антон Шпилев.

«В условиях отсутствия таких стимулов, как гарантирование, значительный налоговый вычет или софинансирование, большинство россиян не будут заинтересованы в формировании долгосрочных пенсионных накоплений»,— соглашаются в НПФ «Сафмар».

Тем не менее, как считает член совета Ассоциации НПФ Алексей Морозов, НПФ будут стремиться завоевать рынок добровольных розничных пенсионных программ, даже действуя на грани рентабельности. По его оценке, в следующем году возможно привлечение фондами около 120–150 тыс. новых договоров ИПП.

В дальнейшем, считает эксперт, все будет зависеть от того, смогут ли фонды выторговать для себя хорошие условия по НПО.

Если маржинальность продукта повысится и он сможет конкурировать со многими другими финансовыми продуктами на банковской полке, поясняет господин Морозов, можно ожидать увеличения розничных продаж НПО в 1,5–2 раза.

Илья Усов

Возврат налога за взносы в нпф благосостояние

Добрый день! Узнала на вашем сайте, что человек может получить налоговый вычет за пенсионные взносы в НПФ. У меня заключен договор с НПФ, отчисляется взнос работодателем каждый месяц с заработной платы, ни разу я не подавала заявление на налоговый вычет. Смогу ли я получить налоговый вычет сейчас? и за какой период? Какие документы необходимо предоставить в налоговую службу? Спасибо!

Здравствуйте, Анна Алексеевна.

Да, вы имеете право получить вычет по пенсионным взносам. Сделать это можно как самостоятельно, через налоговую, так и с помощью вашего работодателя.

Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период «не закрыт».

• Заявление на вычет;
• Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
• Копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью;
• Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы

Для получения налогового вычета самостоятельно, вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:

• заполненную декларацию 3-НДФЛ;
• справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
• копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
• копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
• выписку из именного пенсионного счета; копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется; копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Налогообложение

Взносы работодателя

— не облагаются налогом на прибыль: если взносы учитываются на именных пенсионных счетах и не превышают 12% годовых расходов работодателя на оплату труда, они могут относиться на себестоимость (ст. 255 п.16 НК РФ) — не включаются в налогооблагаемую базу для целей расчета НДФЛ (ст. 213.1 п.

1 НК РФ) и страховых взносов (заменивших единый социальный налог с 1 января 2010) в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования (ст. 9 п. 5 № 212 ФЗ от 24.07.2009), — облагаются НДФЛ, когда выплачиваются участнику в виде пенсии на заслуженном отдыхе (ст. 213.

1 п.2 НК РФ). При выплатах Фонд удерживает нужную сумму налога и перечисляет ее в бюджет РФ

• Личные взносы участников
• —

не облагаются НДФЛ как в процессе уплаты взносов, так и в качестве выплат в пенсионном периоде (ст. 213.1 п.1 НК РФ).

Согласно Налоговому Кодексу пенсионное обеспечение входит в перечень затрат, в отношении которых действует право на социальный налоговый вычет.

Это означает, что участники (налоговые резиденты) могут вернуть себе 13% от сумм своих личных пенсионных взносов, но не более 15 600 рублей в год (13% от максимально установленной для таких затрат суммы 120 000 руб.).

Подробнее о получении налогового вычета можно узнать из статьи 219 НК РФ или обратившись в налоговую инспекцию по месту регистрации.

1. Выплаты производятся Фондом с периодичностью и в сроки, согласованные с участником при оформлении негосударственной пенсии по выбранному участником варианту. При этом:
2. — НДФЛ облагаются выплаты из накоплений, сформированных в пользу участника работодателем (из взносов работодателя и начисленного на эти взносы инвестиционного дохода), — НДФЛ не облагаются выплаты из накоплений, сформированных самим участником (из личных взносов и начисленного на эти взносы инвестиционного дохода).
3. Выкупные суммы

При единовременной выплате выкупной суммы, производимой в пользу участника в случае его выхода из программы, НДФЛ облагаются следующие компоненты (ст. 213.1 п.2 НК РФ):

• — взносы работодателя, — сумма взносов участника, на которую распространялось право социального налогового вычета,
• — начисленный инвестиционный доход.
• При выплатах Фонд удерживает необходимую сумму налога и переводит ее в бюджет РФ.
• Соответствующие статьи НК РФ перечислены в разделе законодательство.

Вопросы и ответы

Здравствуйте!у меня такой вопрос. с 2009 года отчисляю денежные средства в негосударственный пенсионный фонд благосостояние, а о возврате налога никогда не здумывалась.

Скачала прграмму Декларация 2013 и возник такой вопрос, с 2013 годом все понятно заполняю личные данный, беру данные с 2 НДФЛ. сколько отчислено средств беру справку в НПФ и все гтово.

а как быть с 2009-2012 годами?за эти годы нельзя сделать возврат?

[1]

Но здесь должно соблюдаться главное правило — возвратить можно только ту сумму налога с момента уплаты которой не прошло 3-х лет. Соответственно в 2014 году вы вправе претендовать на возврат налога за 2013, 2012 и 2011 годы. За 2010 и 2009 годы налог вам не вернут.

Чтобы вернуть налог вам нужно сдать декларации, в которых будет заявлен вычет, за эти годы. Причем по тем формам, которые в этих годах действовали. Образцы деклараций вы можете взять с нашего сайта.

Обложение ндфл с вычетов нпф благосостояния

Вопросы и ответы

Есть ли рейтинг фондов, и если да, то какое место занимает ваш фонд в нем? Такие рейтинги существуют: они ежегодно присваиваются негосударственным пенсионным фондам.

К примеру, крупнейшее рейтинговое агентство России «Эксперт РА» присвоило нам рейтинг А++ – «Исключительно высокий уровень надежности», а Национальное рейтинговое агентство (НРА) оценило НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» на уровне ААА – «Максимальная надежность».

При рейтинговании, помимо финансовых показателей деятельности, оценивается и клиентский портфель организации.

Облагается ли пенсия подоходным налогом (нюансы)?

В какой пенсионный фонд лучше перевести накопительную часть пенсии?

Обложение ндфл с вычетов нпф благосостояния

Ирина. здравствуйте! Спасибо за вопрос!

Налоговый вычет по взносам

Социальный налоговый вычет (далее — СНВ) — это налоговая льгота, установленная государством, которая выражается в возврате части ранее уплаченного вами подоходного налога при возникновении у вас определенных социальных расходов, таких как лечение, обучение, и в т.ч. негосударственное пенсионное обеспечение себя или своих близких родственников.

Возврат НДФЛ со взносов в НПФ «Благосостояние»

Вы успешно подписались

Теперь все новые платные вопросы будут поступать вам на почту. Отписаться вы можете в ваших Настройках уведомлений

Читайте так же:  Налог на доходы в канаде

1. © Юстива Все права защищены 2017-2019
2. При поддержке онлайн-чатов
3. Войдите под именем автора вопроса чтобы оценить ответ юриста и/или добавить комментарий к нему.
4. Войдите под именем автора вопроса чтобы оценить ответ юриста и/или добавить комментарий к нему.

Время истекло

Время выделенное для редактирования истекло.

Вскоре наш модератор рассмотрит вашу жалобу.

Правила и рекомендации для написания ответов

• Запрещено давать бесполезный ответ. Консультация должна быть полной и обоснованной.
• Запрещено дублировать/копировать ответы других юристов из разных источников.
• Ваш ответ должен быть авторским и уникальным.
• Запрещено излишне цитировать законы без разъяснений.
• Запрещено предлагать свои услуги в обход сайта (указывать контакты).
• Запрещено давать ссылки на сторонние сайты без острой необходимости или без запроса клиента.
• Запрещено грубить клиенту

• Приветствовать клиента;
• Отвечать полно и обоснованно;
• Аргументировать указание соответствующих законов;
• Подводить итог консультации в концентрированном виде.

Консультируя клиентов на Юстиве, вы принимаете правила оказания юридических услуг. В случае нарушения администрация вправе удалять ваши ответы и ограничивать вашу учётную запись в использовании некоторого функционала.

Открыть контакты автора

Контактные данные будут видны только вам

Документы на налоговый вычет по пенсионным взносам в НПФ

Налоговый вычет по негосударственным пенсионным фондам можно получить по следующим взносам:

1. По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (НПФ);
2. По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.

Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу:

• супруга (супруги);
• родителей (в том числе усыновителей);
• детей-инвалидов, в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством).

Для получения вычета по пенсионным взносам, вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:

• заполненную декларацию 3-НДФЛ ;
• справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
• копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
• копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
• выписку из именного пенсионного счета;
• копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется;
• копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Вычет по негосударственным пенсионным фондам у работодателя

Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.

Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов.

Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:

1. Заявление на вычет;
2. Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
3. Копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью;
4. Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.

Налоговый вычет с накопительной части пенсии ( 6 % ) в НПФ

Вопрос: можно ли получить налоговый вычет с накопительной части пенсии ( 6 % ) , которую я перевел в НПФ в 2015 году? или же НДФЛ можно вернуть только с «новых» отчислений , если таковые будут?

Вопрос относится к городу: Москва